一、对解决银行业不良贷款问题的几点建议（论文文献综述）
王茜[1]（2021）在《关键审计事项披露问题探讨 ——以PHYD事务所对JT银行的审计为例》文中提出随着社会主义市场经济的高速发展,投资、融资行为的日渐频繁,投资者迫切的希望了解被投资企业的经营情况。审计报告作为企业经营信息的重要载体,审计报告的信息含量与投资者能否做出准确的决策有着深刻的关联,报表预期使用者对审计报告信息的时效性、准确性都有极高的需求。为了提高审计报告中的信息含量,2016年12月财政部发布《中国注册会计师审计准则第1504号——在审计报告中沟通关键审计事项》及应用指南,对上市公司在审计报告中披露关键审计事项做出了明确的要求,关键审计事项的披露成为了审计报告中值得关注的新内容。单独成段的关键审计事项能有效的聚焦使用者的视线,披露本期审计中最值得关注的风险点。同时,对关键审计事项及应对措施的披露提供了区别于财务报表数字及附注的额外信息,显着增加了审计报告的信息含量,这一披露也展示了注册会计师的审计工作流程,在提升了审计报告信息含量的同时,也增加了审计的透明度,有助于提升大众对注册会计师专业性的理解和认可。市场经济的繁荣离不开各种经济主体的参与,金融业作为市场经济的重要组成部分,在推动国民经济发展水平上做出了重要的贡献,银行业作为金融行业的重要组成部分,在集聚社会资本、完成转移支付、创造信用工具等方面发挥了重要的作用。宏观而言,银行也是国家调控资金总量的重要工具,其中,上市银行企业在资产规模、业务复杂度上在行业内均有一定代表性,银行股票价格被视为证券市场的重要信号,故其披露的信息受到多方的关注。本文以JT银行在2016～2019年审计报告中披露的关键审计事项为主要样本,从相关性、充分性、合规性方面分析其披露情况,探讨其在披露过程中存在的不足之处并分析原因,同时对解决披露中存在的问题提出自己的观点。本文主要分为五个部分。第一部分为引言,介绍了研究背景及意义,对国内外学者在关键审计事项披露的理论与实践方面的文献综述进行归纳与总结。第二部分主要介绍了关键审计事项披露的相关概念,描述了关键审计事项的概念,介绍了关键审计事项披露的要求,对银行业公司披露关键审计事项的特点进行了说明,介绍了披露关键审计事项需要的理论,包括现代风险导向审计理论、信息不对称理论、《审计准则1504号及应用指南》。第三部分为案例分析,以JT银行为案例,介绍了其2016～2019年年报中披露关键审计事项的情况,从相关性、充分性、合规性三个方面,使用图、表与文字叙述相结合的方式对比不同年度披露中存在的异同点。第四部分是对JT银行在披露关键审计事项中存在的问题及原因进行分析,分别从相关性、充分性、合规性三个方面来探究问题,并从注册会计师对JT银行的了解情况、执业能力、审计经验及JT银行业务的复杂程度几个角度分析问题产生的原因。第五部分是根据分析出的问题及原因提出的改进建议,以完善关键审计事项披露内容为目的,从实务工作角度出发,认为注册会计师在审计过程中应当加强对被审计企业个性化信息的收集,加强对准则的学习和理解,积极积累对关键审计事项披露的经验,提升职业判断能力。结束语部分总结了论文的内容,并指出了本文的局限性与存在的不足。
本刊编辑部[2]（2021）在《金融改革发展建言录——两会经济金融界部分代表委员谈金融》文中研究说明全国政协常委中国进出口银行董事长胡晓炼建议制定"政策性银行法"党中央、国务院历来高度重视金融工作,习近平总书记强调"金融是国家重要的核心竞争力",并多次就金融业高质量发展作出重要部署。在这一背景下,近几年,我国金融与经济良性循环、健康发展。目前,我国法治建设不断深入推进,各领域法律法规也不断完善,但政策性银行缺少专门法律法规予以规范和调整,建议制定"政策性银行法"。主要基于以下三方面考虑。
刘美君[3]（2020）在《信贷资产证券化对商业银行稳定性影响的研究》文中指出中国经济步入调整与换挡的“新常态”以来,我国商业银行的发展也面临着来自内外部的多重挑战与压力。为了应对近年来我国商业银行发展中出现的利润下滑、不良率上升等现象,也为了给银行提供新的流动性来源,我国重新启动了信贷资产证券化业务。但金融危机也使人们注意到信贷资产证券化可能引发的一系列问题,如信用风险积聚、信贷盲目扩张、逆向选择和道德风险等,因此重新审视信贷资产证券化与银行稳定之间的关系,深入研究信贷资产证券化的基本功能,探究其能否提升商业银行的稳定性显得迫切而有意义。本文以我国商业银行信贷资产证券化活动为研究对象,首先对国内外相关研究成果进行了梳理与总结,从正面和负面的角度,解释了相关原理和影响机制,然后文章调查并分析了我国相关业务发展背景、历程与现状。文章主体部分采用了实证检验与案例研究相结合的方式,一方面选取了我国至少发起过一次信贷资产支持证券的69家商业银行,将其2004-2018年的年度面板数据代入模型,探究了该工具的使用对银行稳定性的整体影响和影响渠道,并进一步根据样本银行的不同性质进行了分类讨论;另一方面,本文采用案例研究方法,以国内一家典型的商业银行的两例时间跨度相差十年的信贷资产证券化项目作为研究对象,从项目设计与实施细节等微观角度入手,对两个项目进行了对比分析,佐证并补充了实证检验结果。本文得出的主要结论有:（1）总体来说,信贷资产证券化活动的开展有利于提高我国商业银行的稳定性,主要途径是通过降低银行收益的波动性来增加银行经营的稳定性的,但没有证据显示其一定能够改善和提高银行收益。并且虽然借助证券化工具,银行的流动性得以提高,但检验结果显示,这种提高没有直接反映在银行的流动性指标上。（2）资本充足率与银行稳定性之间存在“倒U”型关系,净利息收入比和不良贷款率与银行稳定性负相关,净资产收益率、存款比例和贷款利率与银行稳定性正相关,宏观层面,GDP增长率和M2增长率与银行稳定性负相关。（3）信贷资产证券化对不同类型的商业银行的稳定性的影响与路径有所不同,对大型国有银行,信贷资产证券化对其稳定性的促进作用有限;对于股份制银行和城市商业银行,信贷资产证券化会显着提高其稳定性;对于农村商业银行,信贷资产证券化可能会降低其稳定性。（4）从信贷资产证券化操作流程与管理办法方面来看,银行作为发起机构,需要在推进相关业务前根据自身发展与经营管理需求,制定一个项目实施的基本目标,并定制一系列完善内部管理办法,建立专业独立的信贷资产证券化系统。在中介机构的选择方面,专业性强、经验丰富的中介机构对于项目成功发行能够起到至关重要的作用。在基础资产的选择上,银行应该参照市场的发行经验、存量资产收益情况、风险资本调整需求,以及未来市场资金价格和贷款投放价格等方面内容综合考虑。可以进行证券化的“合格”债权类资产应具备债务人分散程度高、债务人信用水平高、资产组合规模较大和资产组合产生的现金流稳定性较高等特点。优秀灵活的产品设计,如信用增级设计、现金流偿付顺序设计、信用触发机制设计和交易模式设计等可以使得资产池特性得以最佳呈现,甚至在一定程度上弥补资产池的不足。最后,根据研究结论,本文从银行自身和政府两个维度,提出了几点关于优化我国信贷资产证券化业务的建议,包括明确产品发行目的,成立统一管理部门,谨慎选择基础资产,灵活进行产品设计,改造建立专业系统,培养专业人才团队,完善信用评级,增级体系和相关信息披露制度等,并对未来此领域研究内容进行了展望。
塔琳[4]（2020）在《P2P网络借贷对我国金融稳定的影响研究》文中研究指明信息技术的快速发展和演化大大减少了传统金融中介的必要性。P2P网络借贷作为最具代表性的互联网金融模式之一,在过去短短几年里得到了飞速的发展。P2P业务依托多样化的互联网平台,具有成本优势与信息优势,丰富了金融市场的产品和层次,在一定程度上拓宽了金融服务的范围,提高了资源配置效率。但与此同时,P2P网络借贷行业也存在着野蛮生长、缺乏有效监管的问题,其行业自身风险也可能会通过货币市场、信用市场等迅速传染到其他金融部门和实体经济。在2013年、2015年末和2017年末到2018年第三季,先后经历了三波爆雷潮,投资者和市场对金融创新的信心受到了巨大打击,P2P网络借贷引发的一系列经济和社会事件造成了严重的不稳定因素,对金融安全和社会秩序的威胁不容忽视,也对法律监管和政府管理职责的履行提出了新的挑战。金融稳定是金融安全的基础,是国民经济健康稳定发展和社会长治久安的保障,其重要性不言而喻。很显然,目前亟待对P2P网络借贷与金融稳定的关系进行研究,这具有理论与实践意义。本文采用了文献研究法、归纳总结法与抽象演绎法、理论分析与实证检验相结合等方法进行研究。本文的理论基础有监管套利理论、金融脆弱性理论、信息不对称理论、长尾理论和“二次脱媒”。本文的研究工作主要基于以下思路:第一,对相关领域的文献进行梳理,主要包括金融稳定、P2P网络借贷的相关文献,进行文献综述并明确本文的研究重点。第二,在分析P2P网络借贷行业总体发展现状的基础上,总结阐述P2P网络借贷行业发展对金融稳定的影响效应,其影响效应涉及到金融机构、金融市场及金融基础设施三个方面。第三,结合以往文献,梳理出相对较为全面的金融稳定内涵框架,根据此框架将权衡金融稳定性的指标分为三个一级指标,分别为金融机构平稳运行、金融市场平稳运行、金融市场抵御外来冲击的能力,再把这三个一级指标细分为12个基础指标,从对金融稳定的影响程度的角度来计算出各项指标的权重,选取2011年3月-2018年9月的30期季度数据,运用主成分分析方法合成金融稳定指数。在合成金融稳定指数的基础上,运用线性回归方法定量检验P2P网络借贷对金融稳定的影响效应。第四,从经典理论出发,系统厘清了P2P网络借贷对金融稳定影响的链条机理,从资金融通、货币政策、风险溢出和监管套利四个角度进行考察。利用向量自回归VAR模型和时变Copula模型实证检验了P2P网络借贷体系对金融稳定性的影响机理。第五,分别从区块链技术与大数据技术给出了基于金融基础设施稳定的P2P网络借贷优化方案,重点阐述了区块链在网络借贷征信领域的应用与大数据在网络借贷风险预警领域的应用。第六,根据前文分析结论提出切实可行的发展P2P网络借贷的对策建议,以期可以为相关政策的制定提供理论参考。基于本文的研究成果,可以得到以下结论:第一,总体来看,金融稳定指数的变动轨迹大致符合我国经济发展的现实情况,中国金融稳定程度始终呈现波动趋势,但处于零值以上的年份偏多,说明在长期趋势下我国保持了金融稳定状态。第二,实证检验结果显示,P2P网络借贷对金融稳定有消极影响。具体来看,P2P网络借贷发展会降低金融机构的稳定程度;其对金融市场具有滞后影响效应,会提高金融市场的稳定程度;P2P对抵御外部冲击能力的影响并不显着。第三,分别从资金融通、货币政策、风险溢出、监管套利几个方面厘清了P2P网络借贷对金融稳定影响的理论机理,经实证研究发现,P2P网络借贷短期内对资金融通有积极的影响作用,这种影响可以随着时间的推移趋于平缓;P2P网络借贷对货币政策的执行在短期内会有一定负向冲击;P2P网贷市场与股票市场、银行间同业拆借市场几乎不存在风险溢出效应。这主要是由于P2P网络借贷的体量在整个金融市场中所占比重较小,各市场存在的结构差异、制度壁垒使得P2P网络借贷市场与其他金融市场之间存在很大差异性,因此在量化分析的角度看现阶段的网络借贷市场较难以引起我国整个金融体系的系统性风险暴露。但是由于P2P网络借贷平台涉及的投资人、借款人和机构数量都较多,其风险传导效应和不良经济社会影响仍应引起监管当局和研究人员的关注。本文的创新点主要体现在以下几个方面:首先,本文将金融稳定问题研究与动态发展变化的P2P网络借贷结合在一起,具有新颖的视角;其次,从理论与实证层面系统性厘清了P2P网络借贷对金融稳定的影响效应与影响机理,拓展了互联网金融的研究框架,丰富了金融稳定、金融安全相关理论内容。再次,提出了利用区块链技术完善网络借贷征信体系与构建基于大数据技术的网络借贷风险预警系统的应用方案,对于维护金融基础设施稳定具有现实参考意义。
李笑锋[5]（2020）在《C银行对中小企业经营性贷款的风险管理 ——以D公司为例》文中认为我国商业银行的信贷需求日益多样化,这导致商业信贷业务逐步从最初的流动资金贷款扩大到固定资产贷款、银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现、股票质押贷款、外汇质押贷款、银团贷款和有追索权国内保理等业务。可见,商业贷款的种类、数量正在逐步扩大。与其他商业银行业务相比,企业经营性贷款具有贷款金额大、对商业银行总体贷款质量起决定性作用、客户地域分散且风险点相对明显的特点。现今,中小企业占据所有规模企业的比重越来越大,承担的社会责任也越来越重要。中小企业对于我国经济发展、就业形势、科技发展等等起到关键作用。随着市场中中小企业的占比越来越大,因此中小企业经营性贷款的健康发展就关系到商业银行企业经营性贷款的质量、商业银行的可持续健康发展以及中小企业的健康发展。正是基于这样的背景下,站在C银行的角度对中小企业经营性贷款风险管理展开深入的讨论。针对C银行对中小企业经营性贷款风险管理的现状以及目前存在的问题,结合现今我国中小企业经营性贷款业务发展现状,探究C银行开展中小企业经营性贷款时的有效风险管理,从而达到合规经营,尽可能防范中小企业经营性贷款带来的信贷风险,最终使C银行能可持续健康发展。本文采用了国内外文献查阅的方法、理论分析法和案例分析的方法。选定以D公司为案例标的公司,从研究的思路与方法看,确定本文的总体思路是由上至下、由外至内的研究路线。首先站在C银行的角度,对D公司所处的外部环境带来的风险进行分析。包括了宏观因素带来的风险分析和行业因素带来的风险分析。然后,在由外至内分析D公司的所处的企业生命周期和财务状况。文章中运用到企业生命周期理论从初创、成长、成熟、衰退四个维度出发对D公司所处的生命周期阶段进行评判。同时,在研究中运用到了财务分析理论,通过会计的角度去审视D公司的经营问题。针对信贷的特点选取了与偿债能力相关的指标进行分析,并为授信提供了相应的会计依据。最后运用信息不对称理论,从C银行所处信息劣势与C银行所处信息优势进行详尽分析。在经过由外至内的分析后找出C银行针对D公司中小企业经营性贷款所存在的问题。反思在C银行对D公司授信过程中出现的问题,以此来探究到底哪些要素是影响目前中小企业经营性贷款的关键风险点并针对风险点提出相应的解决办法。提出相应应对措施的同时根据C银行中存在的风险管理问题进行风险评价,并提出针对风险管理的合理化建议。为银行业同行受理中小企业经营性贷款业务风险管理提供了理论及现实依据,具备一定的实操意义和现实意义。
王晓星[6]（2020）在《A小额贷款公司信贷风险控制研究》文中提出小额贷款公司是国家探索中国特色的小额信贷机构,完善农村等基层金融服务体系,推动小额信贷进入基层的一项重要的试点工作,对解决中国目前传统银行也金融机构面向最底层群众的“贷款最后一公里”的问题有着重要的现实意义。从2008年人总行银监会联合印发行业指导意见后,全国小贷公司如雨后春笋般迅速设立。然而在小额贷款公司行业迅速成长的同时,小额贷款公司的信贷风险事件频发,在经济下行压力加大的情况下,行业整体不良贷款率呈上升趋势,使人们对小额贷款公司试点工作的前景感到担忧。因此,研究完善小额贷款公司信贷风险控制体系有着较为重要的现实意义。按照相关政策,小额贷款公司在工商注册时营业范围只能登记为发放小额贷款,具有明显的金融属性,但小额贷款公司行业只有少数规范性文件作为政策依据,没有对应的上位法,很难在性质上将其归为金融机构,因此小额贷款公司又被称为“准金融机构”。同时,因为小额贷款公司区别于传统银行业金融机构的管理办法、资产规模、经营范围、人员规模及素质等原因,小额贷款公司的信贷风险具有一定的独特性,传统银行业金融机构的风险控制方法不能完全和小额贷款公司的需求相匹配。所以需要研究小额贷款公司适用的信贷风险控制制度。本文以河北省A小额贷款公司为研究对象,探索A小额贷款公司在当前监管环境和经济发展新常态下,如何进一步完善企业信贷风险控制制度,渡过当前较为艰难的时期。因小贷公司属于试点性质,省与省之间的监管政策存在差异。论文选取了A小额贷款公司所在的省份,对该省份小额贷款公司的政策环境、行业竞争情况进行了分析。结合A小额贷款公司近三年的经营情况和信贷风险控制情况,找出问题症结所在并提出进一步改善的方法。本文希望相应的改善建议为小额贷款公司在监管环境相对较紧、市场逐步萎缩的大环境下做好信贷风险控制,提供一定的解决思路,从而能够持续地更好地为国家普惠金融工作作出贡献。
陶然[7]（2020）在《Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理方案改进研究》文中进行了进一步梳理进入2019年以来,世界经济大格局在“后危机时代”发生着深刻的变革。全球范围内单边主义及保护主义逐渐抬头,中美贸易摩擦的爆发预示着各主要经济体之间“竞合”关系逐渐构建。同时,全球经济下行压力加大,美债收益率多年来首次出现倒挂,各国央行纷纷宣布降息以防止经济进入衰退通道,IMF（国际货币基金组织）随之下调各主要经济体的GDP预期增速,商业银行面临的经营形式日趋严峻。党的十九大报告指出,中国经济已从高速增长转向高质量发展阶段,未来将更加强调经济质量,逐步淡化对速度的依赖。这说明,以投资为主引擎的经济增长模式已经接近尾声,逐步转化为以刺激内需、促进消费为主引擎的新增长模式,“转型求实,变革图强”成为了新时代中国特色社会主义经济发展的关键词,同时也成了我国银行业下一步发展的关键词。商业银行作为我国经济的命脉,扮演者“金融政策的执行者、货币政策的传导者、财政政策的支持者”的“三位一体”的重要角色,在自身的经营发展过程中承受着来自内外部环境的较大压力。面对错综复杂的经营环境及日趋多样化的风险类型,风险管理能力逐渐成为了银行的核心竞争力。我国银行业在很长一段时间内普遍存在“重贷前,抓贷中,轻贷后”的现象,贷后业务的风险管理成为了全面风险管理体系中的薄弱环节,导致在经济增速换挡期不良资产及不良率“双升”的现象,不但侵蚀了银行税后利润,影响价值创造能力,且为金融秩序的稳定埋下了隐患。因此,对商业银行贷后业务的风险管理进行系统性的深入分析,并根据分析结果给出具有可行性的改进方案是非常有必要的。本文在研究国内外贷后业务的风险管理相关文献及理论的基础上,以Z银行Q分行作为研究对象,介绍了该机构公司信贷业务的现状,深入分析了其公司贷后业务的风险管理中存在的问题及成因,并提出了具有可操作性的改进方案及。这不仅对Z银行Q分行提高信贷资产风险管理水平、提升对贷后业务的风险管理工作的认识具有推动作用,同时也希望给国内同业更好地开展公司贷后业务提供有价值的参考。
周淑云[8]（2020）在《资产证券化对我国商业银行风险承担的影响》文中认为近年来,我国商业银行所处的内外部经济环境错综复杂,利率市场化背景下银行间的竞争日益激烈,商业银行面临的风险也逐渐受到关注。为了规避这种风险,商业银行必须更加积极思考如何进行金融创新,资产证券化在其中扮演着重要角色。实践证明,开展资产证券化业务对银行业、金融市场乃至整个国民经济发展均具有重大意义,但金融危机的爆发警醒世人不容忽视资产证券化扩张产生的不利影响。因此我国各方对资产证券化的发展态度不一,整体较为谨慎和保守。在这样的背景下,如果不能确定资产证券化对我国商业银行的影响,风险将不可避免地暴露出来,对本课题进行探究显得非常有必要。本文首先从商业银行风险控制、资产证券化与银行风险承担等方面系统梳理了国内外的相关研究,找到开展研究的切入点;其次,在深入剖析资产证券化的原理、特点和发展历程的基础上,从信用风险、资产风险和流动性风险三个角度分析资产证券化对商业银行风险承担的现状,论证和解释了资产证券化因素对银行资产质量、资本运营和流动性管理的影响作用。最后,本文通过构造商业银行风险承担能力衡量指标和资产证券化规模的衡量指标进行实证分析,选取2012-2018年16家商业银行数据作为样本展开具体研究,运用面板数据模型进行回归发现:商业银行资产证券化程度越大,其风险承担能力就越强。资产证券化业务的开展能够有效地将银行的部分风险进行分散,从而提升总资产的质量,降低银行的经营风险。文末,在研究结论的基础上,本文分别从商业银行自身、监管者、投资者角度提出相应的可行性建议。
瞿丞醍[9]（2020）在《互联网金融对商业银行经营绩效的影响分析》文中进行了进一步梳理互联网金融从2012年开始在我国开始爆发随后进入迅猛发展的阶段,国内学者纷纷开始研究互联网金融相关话题。由于我国当前的金融格局仍然是以银行间为主导的金融体系格局,互联网金融的出现在业务范围以及产品创新上与现有的银行为主导的含金量体系产生重合,进而势必影响我国当前的金融体系格局。本文以此为出发点在借鉴前人研究的基础上,探讨互联网金融对商业银行经营绩效的影响。首先本文梳理了国内外的研究现状,以互联网金融的内涵、对商业银行绩效的影响以及实证研究三个方面为视角总结了前人的研究基础。在前人研究的基础上运用金融中介理论、金融抑制理论、长尾理论、平台经济理论四大理论作为本文理论部分的支撑。由于互联网金融概念较为宽泛,为了更好的限定本文的研究范围本文对其做了一定的概念界定。并在此基础上对我国的互联网金融发展历程进行了梳理。随后详细的分析了我国互联网金融当中主要的四大模式:P2P网络借贷、第三方支付、互联网理财、众筹融资。在介绍完四大模式之后分析了互联网金融对商业银行经营绩效的影响,同样也是从上述四大模式上面分别探讨。为了使得文章更加具有科学性和说服力,在理论描述的基础上本文增加了实证研究。对商业银行的经营绩效本文选取ROA进行代替,并在此基础上做了描述性统计分析相关性分析。选取当前学术界较为公认的指标互联网金融指数（inf）作为为解释变量以ROA作为被解释变量,在构造一系列的控制变量对其进行平稳性检验后选用GMM估计方法对其进行回归分析得出结论。本文研究结论主要表明互联网金融对于不同类型的商业银行其影响程度不同,从全国的股份制商业银行、国有商业银行、城市商业银行、农村信用合作社依次递减。此外我国当前的互联网金融运营模式对商业银行经营绩效的影响也不相同,第三方支付与互联网理财对其产生了负向作用,P2P网络借贷和众筹融资则是对我国当前的金融体系格局的一个补充。因此在现有的基础上本文以微观、中观以及宏观层面为视角提出了:1、积极运用互联网技术融入自身的业务中,并对不同银行类别进行细分。2、加强与互联网企业合作,提升经营绩效。3、从政府层面积极构建互联网金融环境三点政策建议。希望能够通过本文对提升我国商业银行的经营绩效提供一点帮助。最后由于撰写水平有限,对文章的不足做了总结并对其做了展望希望对后面的学者继续研究相关领域提供思路。
舒凯彤[10]（2019）在《中国农村金融发展的模式与路径选择》文中研究表明农村金融是农村经济的核心,完善合理的农村金融市场体系是保障农村经济稳定发展、持续增长的基本保障,是国家整体发展、产业结构调整、经济战略制定的重要基础。如何构建起适应我国国情的农村金融市场体系,就必须找到与之相匹配的发展模式与路径。农村金融发展模式是指在不同的经济社会环境、不同的发展条件和背景下,农村金融的供给方、需求方以及国家层面以制度的形式做出相应的安排和调整,依据不同的金融发展方法配置信贷资金,以形成功能完备的农村金融市场和完善的农村金融体系,最终形成推动农村经济健康发展的相对稳定的模式。在不断的摸索与探究中,我国的农村金融已经走过了40年的发展历程,取得了显着的成果。但是,无论是在农村金融自身的发展模式还是在改革的过程中仍存在着许多问题。这里边有历史的也有现实的原因,如何解决这些问题,找到符合我国农村实际的发展道路,是农村金融改革的当务之急。通过对中国现行农村金融发展状况的调查和分析,发现目前的农村金融发展模式已经无法满足经济变化的需要,不仅没有更好的解决“三农”问题,反而束缚了农村现代化的进程。主要表现为:农村金融市场体系仍不够健全,农村金融需求结构变迁导致供需结构出现的新的失衡,金融抑制现象长期并且目前仍然存在;从需求角度而言,农户自身的天然特性使其缺少高质量的资产和抵押品大大降低了其农村信贷资源的可获得性,农村金融市场容量扩张与金融基础支撑体系薄弱的矛盾仍然突出;而从供给角度讲,农村金融市场中信贷的供给主要依靠政府政策指导及行政手段进行推动,同时也缺少相应的农业保险体系和风险分担机制为农村金融机构在农村金融市场的发展保驾护航。因此其承担缓解农村借贷资金紧张状况的能力受到相当程度的限制,同时自身在风险管理等方面集聚了不少问题;完整的风险防控体系并未建立,不论是从普及范围还是普及质量上来看都是不达标的,作为农业生产不可或缺的环节,理应肩负起更重要的责任。为了厘清这些问题,有必要对我国农村发展的历程进行系统的梳理。从宏观的角度来看,大致可以划分为三个阶段:政府主导模式（1978-1996年）、“三位一体”模式（1997-2004年）、商业化主导模式（2005-现在）。区别不同模式的关键在于满足金融需求的供给结构和资源配置方式所采取的主要手段,即如何平衡政府与市场的关系。从微观的角度来看,农村金融发展模式可以分为信用主体模式、资产抵押模式和合作金融模式。将研究视角聚焦在金融交易层面,探讨何种金融模式能在最大程度上满足资金供需双方的需要。金融的最核心功能是资金的融通,引导资金流动到价值最大化的领域,价值不应仅仅包含经济价值,还应充分考虑到社会价值、环境价值等方面。而且因为我国的现实情况,农村金融还被赋予了更多重要的责任。不仅仅要促进农业发展、农村进步、农民致富,还要在发展经济的同时注重环境保护和社会公平,使农民生活的更有尊严。现阶段,农户和资金供给方就好比站在河的两岸远远相望,金融则是将二者连接起来的桥梁,实现农村信贷资金供需的平衡。可以看到,我国农村金融市场机制尚未建立,供给结构不适应需求的变化,市场功能还不健全。究其产生的深层原因,可以归结为农村金融模式变迁的目标设定不明晰、农村金融模式创新的主体动力不足、农村金融模式演进的路径偏差。这些问题的最直接表现就是,农村金融信贷供需主体的失衡,形成了事实上的金融抑制。通过对我国农村信贷影响因素进行实证分析,发现农村居民消费水平、农业生产总值和农村居民纯收入与农村信贷差额之间呈正相关关系,即农村经济发展水平越高、农民纯收入越高、农村居民消费水平越高,农村资金流出现象越严重;而国家财政支农力度和农村固定投入对优化农村信贷配给起到显着的正向作用,对信贷流出起到了一定的抑制作用,从资金供给上促进农村信贷配给效率的提高,即对农村金融市场的投入不断强化了农村金融体系的建设和农村金融市场功能的完善,在一定程度上缓解了农村信贷抑制问题。以上结论为我国农村金融模式的选择提供了重要的参考,政府力量的干预能够促进信贷配置的优化,在一定程度上健全和完善了农村金融市场。但仅仅依靠政府的强制性行政手段从根本上扭曲了金融市场运行的一般规律,弱化了市场机制在农村地区资金配置的作用,加剧了农村信贷市场的调节失灵。因此,将“看得见的手”与“看不见的手”结合起来,以市场自发的力量对农村资金的流动进行调节,将是农村金融发展模式的必然选择。他山之石,可以攻玉。为了更好地推进我国农村金融的发展,可以借鉴国外已经成功的有益经验,美国波特切斯特乡村银行模式、孟加拉“格莱珉”模式和印度地区农村银行模式都有值得学习取经的地方。此外,互联网金融、农业供应链金融和新型合作金融模式等新兴金融理论也为我国农村金融体制的改革提供了新的可能,互联网金融与生俱来的高效便利,农业供应链金融所特有的风险把控作用,新型合作金融模式得天独厚的信息优势和较低的监督成本,都是我国农村金融行业未来的发展方向。诚然,改革不会是一蹴而就的,必将经历一个漫长而艰难的过程,农村金融模式的路径选择应主要从以下三个大方面着手:一是健全完备的农村金融体系,二是优化提升农村金融市场功能,三是完善农村金融市场的基础支撑。例如大力发展土地未来收益权抵押贷、对低息和贴息涉农贷款进行财政补助、加快农村信用体系的建设等;农村金融机构应充分利用现有的政策优势,立足自身优势领域积极拓展农村市场。商业银行农村分行应当构建适应农村市场的运营体系,农村信用社则应致力于建立商业化的现代金融模式,村镇银行的未来是走出差别化的“社区银行”道路,新型规模经营主体将作为三者的有益补充;保险公司应该将眼光放的长远些,看到农业保险的巨大潜力和增长空间,寻求在政府的支持下稳步推进农业保险业务。农村联保互助小组、商业保险公司、农业再保险公司和保监会将共同构成我国的立体化农业保险体系,把政府和市场的力量有机地结合起来,形成推动农业保险发展的合力。不可否认,目前我国的农村金融体制存在诸多的问题和不合理的地方,但正是因为有不足才有进步的可能。在深入推进农村金融市场化的基础上,以政策完善为改革铺平道路,以农村金融机构为改革主力军,以农业保险体系为改革保驾护航,“三农”问题必将迎刃而解,实现农村发展、农业繁荣、农民富足的愿景,早日全面建成小康社会。
二、对解决银行业不良贷款问题的几点建议（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、对解决银行业不良贷款问题的几点建议（论文提纲范文）
（1）关键审计事项披露问题探讨 ——以PHYD事务所对JT银行的审计为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关键审计事项披露的理论研究 |
| 1.2.2 关键审计事项披露的实务研究 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文的基本框架 |
| 2 关键审计事项披露的理论概述 |
| 2.1 关键审计事项及披露的概念 |
| 2.1.1 关键审计事项的概念 |
| 2.1.2 关键审计事项披露的概念 |
| 2.2 关键审计事项披露的要求 |
| 2.2.1 披露相关性的要求 |
| 2.2.2 披露充分性的要求 |
| 2.2.3 披露合规性的要求 |
| 2.3 银行业关键审计事项披露的特点 |
| 2.3.1 披露事项高度关联行业特性 |
| 2.3.2 披露事项的数量多于其他行业 |
| 2.3.3 披露事项的文字描述专业性强 |
| 2.4 关键审计事项披露的依据 |
| 2.4.1 现代风险导向审计理论 |
| 2.4.2 信息不对称理论 |
| 2.4.3 中国注册会计师审计准则1504 号及应用指南 |
| 3 PHYD事务所对JT银行关键审计事项披露的情况 |
| 3.1 PHYD事务所及JT银行的基本情况 |
| 3.1.1 PHYD事务所的基本情况 |
| 3.1.2 JT银行的基本情况 |
| 3.2 关键审计事项披露相关性的情况 |
| 3.2.1 与JT银行经营特点的相关性 |
| 3.2.2 与JT银行不同年度经营情况的相关性 |
| 3.3 关键审计事项披露充分性的情况 |
| 3.3.1 披露数量的充分性 |
| 3.3.2 披露篇幅的充分性 |
| 3.4 关键审计事项披露的合规性 |
| 3.4.1 披露形式的合规性 |
| 3.4.2 披露要素的合规性 |
| 3.4.3 文字描述的合规性 |
| 4 PHYD事务所对JT银行关键审计事项披露的问题及分析 |
| 4.1 PHYD事务所对JT银行关键审计事项披露存在的问题 |
| 4.1.1 披露所提供的JT银行个性化信息不足 |
| 4.1.2 披露事项不同年度重复程度高 |
| 4.1.3 披露事项的数量少 |
| 4.1.4 披露事项的文字描述存在模板化倾向 |
| 4.2 PHYD事务所对JT银行关键审计事项披露问题的分析 |
| 4.2.1 注册会计师对JT银行信息掌握不充分 |
| 4.2.2 注册会计师对审计准则1504 号的理解和把握不到位 |
| 4.2.3 注册会计师对关键审计事项披露的经验不足 |
| 4.2.4 注册会计师对JT银行业务复杂性的职业判断难度大 |
| 5 PHYD事务所对JT银行关键审计事项披露的改进建议 |
| 5.1 充分掌握JT银行的个性化信息 |
| 5.1.1 审计开始前对银行进行充分的调查 |
| 5.1.2 获取充分的审计证据 |
| 5.1.3 加强与银行管理层的沟通 |
| 5.2 加强对审计准则1504 号的学习和理解 |
| 5.2.1 参加与审计准则1504 号有关的专题研究和培训 |
| 5.2.2 通过注册会计师之间的讨论加深对审计准则1504 号的理解 |
| 5.3 注重关键审计事项披露经验的总结与提高 |
| 5.3.1 积极与同行进行关键审计事项披露的经验交流 |
| 5.3.2 学习和借鉴国外银行在关键审计事项披露中的先进做法 |
| 5.4 提升对JT银行关键审计事项的职业判断能力 |
| 5.4.1 合理科学的识别JT银行的关键审计事项 |
| 5.4.2 实施更为恰当的风险导向审计方法 |
| 5.4.3 注重项目组内部讨论 |
| 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（3）信贷资产证券化对商业银行稳定性影响的研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究创新与不足 |
| 1.3.1 研究创新 |
| 1.3.2 研究不足 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 有关商业银行稳定的界定 |
| 2.2 信贷资产证券化与银行稳定性的相关研究 |
| 2.2.1 信贷资产证券化有利于提高银行稳定性 |
| 2.2.2 信贷资产证券化不利于提高银行稳定性 |
| 2.2.3 信贷资产证券化对银行稳定性的影响尚不明确 |
| 2.3 文献评述 |
| 3 理论基础与影响机制分析 |
| 3.1 信贷资产证券化及其基本原理 |
| 3.1.1 信贷资产证券化的内涵 |
| 3.1.2 信贷资产证券化的基本原理 |
| 3.2 信贷资产证券化提升银行稳定性的机制 |
| 3.2.1 风险重组、转移与分担机制 |
| 3.2.2 流动性改善机制 |
| 3.3 信贷资产证券化降低银行稳定性的机制 |
| 3.3.1 风险回流或未有效转移 |
| 3.3.2 逆向选择与道德风险 |
| 3.3.3 信贷盲目扩张 |
| 3.4 商业银行在信贷资产证券化过程中担任的角色及意义 |
| 4 我国信贷资产证券化业务发展的现实考察 |
| 4.1 新常态我国信贷资产证券化发展的现实需要 |
| 4.1.1 缓解流动性不足 |
| 4.1.2 增强风险管理能力 |
| 4.1.3 提升实体经济效率 |
| 4.2 我国信贷资产证券化的发展历程 |
| 4.2.1 小“试”锋芒 |
| 4.2.2 浅尝辄止 |
| 4.2.3 步入正轨 |
| 4.2.4 稳中求进 |
| 4.3 当前我国信贷资产证券化发展现状与特点 |
| 4.3.1 主体多元化与集中度上升并存 |
| 4.3.2 产品种类日益丰富与分化现象并行 |
| 4.3.3 发行利率随市场波动 |
| 4.3.4 二级市场流动性仍处于较低水平 |
| 4.4 信贷资产证券化对银行稳定性影响的现实分析 |
| 5 信贷资产证券化对我国商业银行稳定性影响的实证分析 |
| 5.1 实证研究设计 |
| 5.1.1 对银行个体稳定性的度量 |
| 5.1.2 对信贷资产证券化的度量 |
| 5.1.3 其他指标选取与模型构建 |
| 5.2 实证结果分析 |
| 5.2.1 样本选取与数据来源 |
| 5.2.2 描述性统计分析 |
| 5.2.3 实证研究结果 |
| 5.2.4 稳健性检验 |
| 5.3 关于商业银行性质的进一步讨论 |
| 5.4 研究结论 |
| 6 基于建设银行信贷资产证券化的案例研究 |
| 6.1 建行及其信贷资产证券化业务总体发展情况 |
| 6.2 建元2008-1重整资产证券化信托案例研究 |
| 6.2.1 案例简介 |
| 6.2.2 项目设计分析 |
| 6.2.3 对银行稳定性产生的影响 |
| 6.3 建鑫2018-2不良资产支持证券案例研究 |
| 6.3.1 案例简介 |
| 6.3.2 项目设计分析 |
| 6.3.3 对银行稳定性产生的影响 |
| 6.4 案例总结 |
| 7 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 关于优化信贷资产证券化业务的建议 |
| 7.2.1 商业银行层面 |
| 7.2.2 政府层面 |
| 7.3 未来研究展望 |
| 参考文献 |
（4）P2P网络借贷对我国金融稳定的影响研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景与研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与技术路线 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 技术路线 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 2 基础理论与文献综述 |
| 2.1 基础理论 |
| 2.1.1 信息不对称理论 |
| 2.1.2 长尾理论 |
| 2.1.3 “二次脱媒”理论 |
| 2.1.4 金融脆弱性理论 |
| 2.1.5 监管套利理论 |
| 2.2 文献综述 |
| 2.2.1 金融稳定的内涵 |
| 2.2.2 金融稳定影响因素 |
| 2.2.3 P2P网络借贷与金融稳定影响因素的关系研究 |
| 2.2.4 P2P网络借贷监管与发展对策研究 |
| 2.2.5 维护金融稳定的对策研究 |
| 2.2.6 文献评述 |
| 3 我国P2P网络借贷对金融稳定的影响现状 |
| 3.1 我国P2P网络借贷行业总体发展现状 |
| 3.1.1 我国P2P网络借贷行业发展历程 |
| 3.1.2 我国P2P网络借贷主要运营模式 |
| 3.1.3 我国P2P网络借贷行业发展规模 |
| 3.1.4 我国P2P网络借贷监管政策 |
| 3.2 对金融稳定的影响效应 |
| 3.2.1 对金融市场稳定的影响 |
| 3.2.2 对金融机构稳定的影响 |
| 3.2.3 对金融基础设施稳定的影响 |
| 3.3 对金融稳定影响效应的测算与实证 |
| 3.3.1 我国金融稳定性指数的构建 |
| 3.3.2 影响效应的实证分析 |
| 4 P2P网络借贷对金融稳定的作用机理 |
| 4.1 货币政策的渠道 |
| 4.1.1 P2P网络借贷对货币需求的影响 |
| 4.1.2 P2P网络借贷对数量型货币政策调控的影响 |
| 4.1.3 P2P网络借贷对价格型货币政策调控的影响 |
| 4.1.4 实证分析 |
| 4.2 资金融通的渠道 |
| 4.2.1 P2P网络借贷对融资结构的影响 |
| 4.2.2 P2P网络借贷对融资效率的影响 |
| 4.2.3 实证分析 |
| 4.3 风险溢出的渠道 |
| 4.3.1 金融风险及其溢出效应 |
| 4.3.2 以P2P网贷平台为媒介的风险溢出方式 |
| 4.3.3 以融资者为媒介的风险溢出方式 |
| 4.3.4 以投资者为媒介的风险溢出方式 |
| 4.3.5 实证分析 |
| 4.4 监管套利的渠道 |
| 4.4.1 金融监管制度及其作用 |
| 4.4.2 我国P2P平台监管套利对金融监管制度有效性的影响 |
| 5 基于金融基础设施稳定的P2P网络借贷优化方案研究 |
| 5.1 区块链技术在P2P网络借贷征信体系建设的应用研究 |
| 5.1.1 我国P2P网络借贷平台征信面临的问题与挑战 |
| 5.1.2 区块链技术在P2P网络借贷征信体系建设的应用场景 |
| 5.2 构建基于大数据技术的网络借贷风险预警系统研究 |
| 5.2.1 大数据技术给现有的金融风险预警思维带来的冲击 |
| 5.2.2 建立P2P网络借贷风险预警系统的必要性 |
| 5.2.3 基于大数据技术的网络借贷风险预警系统的架构方案 |
| 5.2.4 网络借贷风险预警系统的实施过程 |
| 6 监管趋严背景下规范发展我国网络借贷行业的对策建议 |
| 6.1 持续完善金融基础设施建设 |
| 6.1.1 完善我国P2P网络借贷信息披露制度 |
| 6.1.2 加速推进区块链、大数据技术的落地应用 |
| 6.2 推进P2P网络借贷平台与小额贷款公司的深化合作 |
| 6.2.1 厘清小额贷款公司特征,寻找合作契合点 |
| 6.2.2 促进P2P网络借贷平台与小额贷款公司协同发展 |
| 6.3 积极应对包括P2P在内的互联网金融对货币政策的冲击 |
| 6.3.1 优化货币政策框架,提高货币政策效率 |
| 6.3.2 保持适当借贷利率水平 |
| 7 研究结论及展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 作者简历及攻读博士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（5）C银行对中小企业经营性贷款的风险管理 ——以D公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究方法和内容 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 研究内容 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国内研究现状 |
| 1.3.2 国外研究现状 |
| 第2章 相关理论 |
| 2.1 信息不对称 |
| 2.1.1 信息不对称理论 |
| 2.1.2 不对称信息产生信贷风险 |
| 2.1.3 逆向选择与信贷风险 |
| 2.2 财务分析理论 |
| 2.2.1 财务分析理论概述 |
| 2.2.2 绝对分析法 |
| 2.2.3 比率分析法 |
| 2.3 企业生命周期理论 |
| 第3章 C银行对D公司经营性贷款的风险分析 |
| 3.1 D公司概述 |
| 3.2 C银行受理贷款业务对D公司的外部风险分析 |
| 3.2.1 宏观因素引发的风险分析 |
| 3.2.2 行业因素引发的风险分析 |
| 3.3 C银行受理贷款业务对D公司的内部风险分析 |
| 3.3.1 对D公司的企业生命周期分析 |
| 3.3.2 对D公司的财务分析 |
| 3.4 C银行的信息不对称分析 |
| 3.4.1 C银行的信息劣势 |
| 3.4.2 C银行的信息优势 |
| 第4章 C银行在D公司经营性贷款中风险管理存在的问题 |
| 4.1 经营性贷款属性的问题 |
| 4.1.1 期限错配 |
| 4.1.2 担保方式不灵活 |
| 4.1.3 利率定价机制不完善 |
| 4.2 C银行经营性贷款风险管理的问题 |
| 4.2.1 风险管理缺乏体系化 |
| 4.2.2 风险管理技术手段单一 |
| 4.2.3 贷后跟踪管理机制不完善 |
| 4.3 中小企业经营性贷款风险管理存在的共性问题 |
| 4.3.1 贷款期限偏短 |
| 4.3.2 利率缺乏市场化定价 |
| 4.3.3 风险管理方法落后 |
| 4.3.4 缺乏全过程风险管理 |
| 第5章 C银行在D公司经营性贷款中风险管理问题的应对措施 |
| 5.1 经营性贷款属性问题的应对措施 |
| 5.1.1 应对期限错配的措施 |
| 5.1.2 采用更加灵活的担保方式 |
| 5.1.3 不断完善利率定价机制 |
| 5.2 C银行针对中小企业经营性贷款风险管理问题改进措施 |
| 5.3 中小企业经营性贷款风险管理存在的共性问题的应对措施 |
| 5.3.1 灵活调整贷款期限 |
| 5.3.2 引入利率市场化定价机制 |
| 5.3.3 借鉴国外先进的风险管理方法 |
| 5.3.4 建立全过程风险管理体系 |
| 第6章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）A小额贷款公司信贷风险控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究思路及研究方法 |
| 1.4 研究内容及创新点 |
| 2 概念界定及相关理论基础 |
| 2.1 小额贷款公司概念界定 |
| 2.1.1 小额贷款公司的特性 |
| 2.1.2 小额贷款公司的类型 |
| 2.1.3 小额贷款公司的经营定位 |
| 2.1.4 小额贷款公司信贷风险主要风险类型和特征 |
| 2.2 论文的相关理论 |
| 2.2.1 信用管理理论 |
| 2.2.2 风险控制理论 |
| 2.2.3 COSO企业风险管理框架 |
| 3 河北小额贷款公司营商环境现状 |
| 3.1 行业竞争情况 |
| 3.2 行业经营现状 |
| 3.2.1 基本业务指标 |
| 3.2.2 监管制度现状 |
| 4 A小额贷款公司基本情况及信贷风险控制现状 |
| 4.1 A小额贷款公司基本情况 |
| 4.2 A小额贷款公司组织架构 |
| 4.3 A小额贷款公司信贷业务流程 |
| 4.3.1 贷前调查 |
| 4.3.2 贷中审查 |
| 4.3.3 贷后管理 |
| 4.4 A小额贷款公司信贷风险控制制度 |
| 4.4.1 正常类贷款管理制度 |
| 4.4.2 逾期类贷款管理制度 |
| 4.4.3 信贷风险控制管理评价 |
| 5 A小额贷款公司信贷风险类型及原因分析 |
| 5.1 市场性风险 |
| 5.1.1 融资渠道单一 |
| 5.1.2 目标市场金融生态环境欠佳 |
| 5.1.3 征信手段落后 |
| 5.1.4 行业立法滞后 |
| 5.1.5 税收负担较重 |
| 5.2 非市场性风险 |
| 5.2.1 管理层普遍缺乏专业管理经验 |
| 5.2.2 贷款“三查”制度流于形式 |
| 5.2.3 信贷风险制度不健全 |
| 5.2.4 缺少信息沟通和报告渠道 |
| 6 A小额贷款公司信贷风险控制体系完善建议 |
| 6.1 整体思路 |
| 6.2 改善组织架构 |
| 6.3 健全制度体系 |
| 6.3.1 健全信贷部门内部控制指标 |
| 6.3.2 健全内部信息沟通制度 |
| 6.3.3 加强公司信贷风险管理文化建设 |
| 6.4 建立公司信贷风险控制的评价及改进制度 |
| 7 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简历 |
| 致谢 |
（7）Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理方案改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与研究方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 第2章 理论基础及文献研究综述 |
| 2.1 商业银行公司贷后业务风险管理的基本概念 |
| 2.1.1 公司贷后业务的基本概念 |
| 2.1.2 风险管理的基本概念 |
| 2.2 国内外研究文献综述 |
| 2.2.1 国内研究文献综述 |
| 2.2.2 国外研究文献综述 |
| 2.3 商业银行风险管理的理论基础 |
| 2.3.1 信息不对称理论 |
| 2.3.2 巴塞尔新资本协议 |
| 2.3.3 内部控制理论 |
| 2.3.4 委托代理理论 |
| 第3章 Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理现状 |
| 3.1 Z银行Q分行简介 |
| 3.1.1 Z银行及Q分行简介 |
| 3.1.2 Z银行及Q分行组织架构 |
| 3.2 Z银行Q分行公司信贷业务发展现状 |
| 3.2.1 Z银行Q分行公司信贷业务流程 |
| 3.2.2 Z银行Q分行公司信贷资产结构及规模 |
| 3.2.3 Z银行Q分行公司信贷资产盈利情况 |
| 3.2.4 Z银行Q分行公司信贷资产行业分布 |
| 3.3 Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理现状 |
| 3.3.1 Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理体系 |
| 3.3.2 风险管理组织层级过多,信息渠道不畅通 |
| 3.3.3 风险管理核心内容冗杂,案头工作耗时较多 |
| 3.3.4 Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理相关制度 |
| 3.4 Z银行Q分行公司贷后业务风险管理的主要问题及成因分析 |
| 3.4.1 风险识别与分析体系僵化 |
| 3.4.2 风险管理制度不完善 |
| 3.4.3 营销人员风险意识薄弱 |
| 3.4.4 贷后风险管理人员综合素质较低,人才短缺 |
| 3.4.5 风险管理岗位职责不明确 |
| 3.4.6 风险管理形式主义较为严重 |
| 3.4.7 风险管理信息化程度较低 |
| 第4章 贷后业务的风险识别与分析的改进 |
| 4.1 风险识别与分析改进的思路 |
| 4.2 主要风险因素的识别 |
| 4.3 公司贷后业务的风险评估改进 |
| 4.3.1 风险因素分类 |
| 4.3.2 风险发生概率评估 |
| 4.3.3 风险影响的评估 |
| 4.3.4 确定风险层级 |
| 4.4 公司贷后业务的风险对策改进 |
| 4.4.1 客户端相关风险对策 |
| 4.4.2 银行端相关风险对策 |
| 第5章 贷后业务风险管理过程的改进 |
| 5.1 风险管理制度改进 |
| 5.1.1 风险因素调查制度改进 |
| 5.1.2 风险管理岗位权限改进 |
| 5.1.3 风险管理考核机制改进 |
| 5.1.4 风险管理问责机制改进 |
| 5.2 风险管理组织架构改进 |
| 5.3 风险管理业务流程改进 |
| 5.4 风险管理应急预案改进 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）资产证券化对我国商业银行风险承担的影响（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.3 基本思路 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新与不足 |
| 第二章 相关理论依据 |
| 2.1 资产证券化理论 |
| 2.1.1 资产证券化原理 |
| 2.1.2 资产证券化的意义 |
| 2.2 商业银行风险管理 |
| 2.2.1 商业银行风险的分类 |
| 2.2.2 商业银行风险的特征 |
| 2.3 实证分析方法论 |
| 第三章 现状分析 |
| 3.1 我国资产证券化发展历程和发展特点 |
| 3.1.1 发展历程 |
| 3.1.2 发展特点 |
| 3.2 我国商业银行风险承担的现状分析 |
| 3.2.1 信用风险 |
| 3.2.2 资本风险 |
| 3.2.3 流动性风险 |
| 3.3 资产证券化对我国商业银行风险承担影响的现状分析 |
| 第四章 实证分析 |
| 4.1 指标选取 |
| 4.2 数据搜集 |
| 4.3 建立模型 |
| 4.4 变量描述性统计 |
| 4.4.1 统计结果分析 |
| 4.4.2 趋势分析 |
| 4.5 实证过程 |
| 4.5.1 F检验 |
| 4.5.2 LM检验 |
| 4.5.3 H(豪斯曼)检验 |
| 4.5.4 估计结果 |
| 4.5.5 系统GMM估计 |
| 4.6 小结 |
| 第五章 结论及建议 |
| 5.1 结论 |
| 5.2 建议 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间的学术活动及成果情况 |
（9）互联网金融对商业银行经营绩效的影响分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 互联网金融内涵研究现状 |
| 1.2.2 互联网金融对商业银行的影响 |
| 1.2.3 互联网金融实证研究 |
| 1.3 研究内容、研究方法与技术路线 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 创新点 |
| 1.3.4 技术路线 |
| 2 互联网金融概念界定及其相关理论 |
| 2.1 互联网金融相关理论 |
| 2.1.1 金融中介理论 |
| 2.1.2 长尾理论 |
| 2.1.3 金融抑制理论 |
| 2.1.4 平台经济理论 |
| 2.2 互联网金融相关概念界定 |
| 2.2.1 互联网金融 |
| 2.2.2 P2P网络借贷 |
| 2.2.3 第三方支付 |
| 2.2.4 众筹融资 |
| 2.3 互联网金融发展历程 |
| 3 互联网金融运营模式分析 |
| 3.1 第三方支付 |
| 3.1.1 第三方支付的类型及优缺点 |
| 3.1.2 第三方支付发展现状 |
| 3.2 P2P网络借贷 |
| 3.2.1 P2P网贷特征 |
| 3.2.2 运营模式 |
| 3.2.3 P2P网贷监管 |
| 3.3 众筹融资 |
| 3.4 互联网理财 |
| 3.4.1 互联网理财特点 |
| 3.4.2 互联网理财运营模式 |
| 3.4.3 互联网理财规模 |
| 4 互联网金融运营模式对商业银行经营绩效的影响分析 |
| 4.1 第三方支付对商业银行经营绩效的影响分析 |
| 4.1.1 第三方支付对商业银行存款业务的影响 |
| 4.1.2 第三方支付对商业银行贷款业务的影响 |
| 4.1.3 第三方支付对商业银行中间业务的影响 |
| 4.2 P2P网络借贷对商业银行经营绩效的影响分析 |
| 4.3 互联网理财对商业银行经营绩效的影响分析 |
| 4.3.1 互联网理财对存款业务的影响 |
| 4.3.2 互联网理财对商业银行理财业务的影响 |
| 5 互联网金融对商业银行经营绩效的实证分析 |
| 5.1 指标选取 |
| 5.1.1 互联网金融指数构建 |
| 5.1.2 其他指标构建 |
| 5.2 描述性统计 |
| 5.3 相关性分析 |
| 5.4 回归分析 |
| 5.4.1 模型构建 |
| 5.4.2 平稳性检验 |
| 5.4.3 回归分析 |
| 5.5 回归结果分析 |
| 5.5.1 互联网金融指数回归分析 |
| 5.5.2 其他指标回归分析 |
| 6 商业银行经营绩效的政策建议及展望 |
| 6.1 微观层面 |
| 6.1.1 积极运用互联网技术融入自身的业务中 |
| 6.2 中观层面 |
| 6.2.1 加强与互联网企业合作,提升经营绩效 |
| 6.3 宏观观层面 |
| 6.3.1 从政府层面积极构建互联网金融环境 |
| 6.4 主要结论与展望 |
| 6.4.1 主要结论 |
| 6.4.2 展望 |
| 攻读学位期间参加的科研项目及发表的学术论文 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（10）中国农村金融发展的模式与路径选择（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景与意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 核心概念的界定 |
| 1.3 主要内容 |
| 1.4 研究方法与技术路线 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 技术路线 |
| 1.5 创新和不足 |
| 第2章 农村金融发展模式演进的理论基础与文献综述 |
| 2.1 农村金融发展模式演进的理论基础 |
| 2.1.1 农业信贷补贴理论 |
| 2.1.2 农村金融市场理论 |
| 2.1.3 不完全竞争市场理论 |
| 2.1.4 制度变迁理论 |
| 2.2 关于农村金融发展模式的文献综述 |
| 2.2.1 农村金融改革历程研究 |
| 2.2.2 农村金融发展模式的现状及问题研究 |
| 2.2.3 农村金融对策研究 |
| 第3章 中国农村金融发展现状及问题分析 |
| 3.1 中国农村金融发展模式的宏观政策体系 |
| 3.2 中国农村金融市场总体情况 |
| 3.2.1 农村信贷供需状况 |
| 3.2.2 农村金融机构体系发展情况 |
| 3.2.3 农业保险发展情况 |
| 3.2.4 农村金融产品创新情况 |
| 3.2.5 农村基础服务覆盖情况 |
| 3.2.6 融资渠道与融资模式情况 |
| 3.3 中国农村金融模式存在的问题 |
| 3.3.1 农村金融市场机制不健全 |
| 3.3.2 农村金融供需失衡 |
| 3.3.3 农村金融市场功能不完备 |
| 3.4 农村金融发展模式困境的原因探析 |
| 3.4.1 农村金融改革目标设定不明晰 |
| 3.4.2 农村金融改革主体动力不足 |
| 3.4.3 农村金融改革路径偏差 |
| 第4章 中国农村金融宏观发展模式及演变路径 |
| 4.1 中国农村金融宏观发展模式的演进 |
| 4.1.1 政府主导模式(1978-1996 年) |
| 4.1.2 “三位一体”模式(1997—2004 年) |
| 4.1.3 市场化主导模式(2005—现在) |
| 4.2 中国农村金融宏观发展模式演进的主要特征 |
| 4.2.1 农村金融发展模式演进受农村经济改革驱动 |
| 4.2.2 农村金融发展模式演进驱动机制的强制性 |
| 4.2.3 农村金融发展模式变迁具有路径依赖特征 |
| 4.3 中国农村金融宏观发展模式演进环境与趋势 |
| 4.3.1 农村金融宏观发展模式演进面临的经济社会环境 |
| 4.3.2 农村金融宏观发展模式变迁的思路变化 |
| 4.3.3 农村金融宏观发展模式发展方向与路径 |
| 第5章 中国农村金融发展的微观模式及路径 |
| 5.1 中国农村金融发展的微观模式 |
| 5.1.1 信用主体模式 |
| 5.1.2 资产抵押模式 |
| 5.1.3 合作金融模式 |
| 5.2 中国农村金融微观模式的未来发展路径 |
| 5.2.1 供应链金融 |
| 5.2.2 互联网+农村金融 |
| 5.2.3 新型合作金融 |
| 第6章 中国农村金融发展模式与信贷配给的实证分析 |
| 6.1 农村信贷资金配给的理论分析 |
| 6.1.1 农村信贷资金配给的描述性统计分析 |
| 6.1.2 农村信贷资金配给的影响因素分析 |
| 6.2 农村金融发展模式对信贷资金配给影响的实证分析 |
| 6.2.1 变量选取、理论假设和模型构建 |
| 6.2.2 实证分析过程 |
| 6.3 农村金融发展模式对信贷资金配给影响的实证结论 |
| 第7章 农村金融发展模式的国际比较借鉴 |
| 7.1 美国波特切斯特乡村银行模式 |
| 7.2 孟加拉“格莱珉”模式 |
| 7.3 印度地区农村银行模式 |
| 第8章 完善农村金融发展模式的路径选择 |
| 8.1 健全完备的农村金融市场体系 |
| 8.1.1 优化商业性农村金融机构的供给能力 |
| 8.1.2 深化农村信用社改革 |
| 8.1.3 促进农村新型金融机构健康良性发展 |
| 8.1.4 发展新型农村合作金融 |
| 8.2 优化提升农村金融市场功能 |
| 8.2.1 围绕土地等抵押物创新 |
| 8.2.2 加快土地经营权等农村资产市场建设 |
| 8.2.3 持续加大涉农贷款的政策扶持力度 |
| 8.3 完善农村金融市场的基础支撑 |
| 8.3.1 建立健全完备的政策性农业保险体系 |
| 8.3.2 探索有效的农村金融风险分担机制 |
| 8.3.3 加快农村信用体系的建设 |
| 参考文献 |
| 作者简介 |
| 在学期间所取得的学术成果 |
| 致谢 |
四、对解决银行业不良贷款问题的几点建议（论文参考文献）
- [1]关键审计事项披露问题探讨 ——以PHYD事务所对JT银行的审计为例[D]. 王茜. 江西财经大学, 2021(10)
- [2]金融改革发展建言录——两会经济金融界部分代表委员谈金融[J]. 本刊编辑部. 中国金融, 2021(06)
- [3]信贷资产证券化对商业银行稳定性影响的研究[D]. 刘美君. 浙江大学, 2020(02)
- [4]P2P网络借贷对我国金融稳定的影响研究[D]. 塔琳. 北京交通大学, 2020(03)
- [5]C银行对中小企业经营性贷款的风险管理 ——以D公司为例[D]. 李笑锋. 云南财经大学, 2020(07)
- [6]A小额贷款公司信贷风险控制研究[D]. 王晓星. 河北经贸大学, 2020(07)
- [7]Z银行Q分行公司贷后业务的风险管理方案改进研究[D]. 陶然. 吉林大学, 2020(08)
- [8]资产证券化对我国商业银行风险承担的影响[D]. 周淑云. 合肥工业大学, 2020(02)
- [9]互联网金融对商业银行经营绩效的影响分析[D]. 瞿丞醍. 华北水利水电大学, 2020(01)
- [10]中国农村金融发展的模式与路径选择[D]. 舒凯彤. 吉林大学, 2019(02)