一、浅谈财务主管的角色意识（论文文献综述）
刘小凤[1]（2020）在《AS跨国集团财务风险识别与控制研究》文中研究表明随着中国“一带一路”步伐加快,越来越多中国企业开始在海外投资,以最初的“中”字头国企为首,华为、腾讯等大型民营企业紧跟其后,中小民营企业也加速布局海外。AS跨国集团作为国内成立较早且排名前十大计算机耗材企业,在国内外贸易快速上升同时,积极寻求海外驻点,先后在印度、阿联酋、肯尼亚、乌干达设立子公司,开疆拓土,大力扩展销售领域。但中小民营企业由于盘子小、内部管理关系混乱,其在对外投资和自身管理中会遭遇来自文化、政治、环境等方方面面的不确定性。如果不提高警惕,提前做好防范工作和补救措施,极易做出错误决策而给企业造成巨大经济损失甚至倒闭。鉴于此,本文对AS跨国集团财务风险进行了深入的调查和研究分析。本文基于文献综述,首先梳理了财务风险相关概念和理论基础;接着着重介绍了AS跨国集团行业背景,近五年财务管理状况;基于集团财务状况,通过实地访谈集团高管,充分挖掘其财务数据,并运用相关财务能力指标识别出其潜在的财务风险及其具体风险因子;采用调查问卷法和层次分析法进一步评价各风险因子对AS跨国集团财务风险影响系数,并对影响系数进行高低排序;重点分析其财务风险内部形成原因和外部环境变化对财务风险的影响;在此基础之上,建立AS跨国集团财务风险管理框架,逐一提出相应风险控制方案、优化建议及监督保障措施,并得出结论。通过以上分析,结合AS跨国集团实际经营状况,本文逐一提出针对具体财务风险的管控措施和完善内部业务流程控制体系、规范重大决策审批流程、健全财务预算管理、加强公司内部风险审计、增强风险防范意识等风险控制方案的监督保障措施。对AS跨国集团未来发展具有现实意义,对其他跨国民营企业优化自身风险控制结构,防范财务风险具有较强的借鉴作用。
马千里[2]（2020）在《TJZG项目公司内部控制评价与优化研究》文中进行了进一步梳理内部控制是各类公司合规经营、风险控制、保护资产和维护公司稳定运营强有力的工具,好的内部控制可以提高企业的经营效率和效果,将公司运营风险降至最低。现阶段我国正在大力完善企业内部控制的规范性,在《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》的基础上又先后颁布了《中小企业内部控制》和《小企业内部控制规范（试行）》等内部控制政策,旨在加强企业管理,规范企业运作环境,使企业实现保值增值。2015年以来,PPP模式在国家的支持下广泛运用,但是也存在风险问题。内部控制可以很好地防范和化解企业风险,与PPP模式发展所关注的重点问题不谋而合。完善的内部控制可以很好地保障企业稳定运行。内部控制在设计和执行过程中总会出现疏漏,在企业存续过程中,不断对内部控制进行修正和改进才能保证企业管理系统不过时、不过失。所以本文通过对PPP项目公司内部控制进行模糊综合评价,旨在提高项目公司内部控制的建设水平,从而降低甚至化解PPP项目公司存续风险,保证公司的持续稳定运行。本文以实际案例为主体,在TJZG项目公司调研期间,与公司管理层和财务人员一起运用模糊综合评价法来建立项目公司的内部控制评价体系,发现内部控制不足并提出优化建议。本文内容主要分为六部分:第一章,介绍文章的研究背景和意义,并对有关文献进行综述,阐述研究的内容、方法和思路,指出文章的创新点;第二章,理论基础部分介绍了企业内部控制及其评价的相关内容,指出了PPP项目公司运营期内部控制指标与传统经营企业的区别,为个性化指标选择和内部控制建议的提出提供帮助;第三章,概述TJZG项目公司情况并分析其内部控制现状;第四章,在项目公司管理层的帮助下构建了内部控制评价的指标体系,运用模糊综合评价法对TJZG项目公司内部控制进行评价,得出评价结论并进行问题和原因分析;第五章,针对内部控制存在不足的原因提出优化建议,其中包括需要改善内部环境,完善风险评估系统,优化控制活动,强化信息与沟通系统和完善内部监督;第六章,总结文章并提出不足之处。本文能为综合管廊项目公司建立完善的内部控制系统提供参考,对其他参与方完善内部控制体系具有一定的借鉴意义。
张琳琳[3]（2020）在《家族企业GM公司内部控制优化研究》文中进行了进一步梳理随着中国经济体系改革的逐步加强,中小型家族企业作为社会主义市场民营经济的一个重要组成部分,已成为推动国民经济发展的重要力量,在面对日趋严峻的市场竞争时,经营活动的不确定性逐渐增加,面临着诸多风险隐患。如何能适应不断变化的外部环境以应对经营管理过程中存在的风险便成为了一个急需解决的问题。对经营活动和经营业绩等内部控制业务做出有效管理,能够有效避免违反法律法规行为,降低企业可能面临的政策惩罚,减少企业经营风险。因此,优化内部控制不仅有助于提升企业管理水平,确保企业的持续经营,而且有助于增强企业美誉度,推动企业的良性发展。本文综合运用案例分析法与实地调研法,立足于COSO内部控制框架,以中小型家族企业GM公司为研究对象,首先,阐述了课题的选题依据,课题的研究意义以及国内外研究现状、特色创新之处;其次,提出了家族企业内部控制理论基础;再次,对GM公司内部控制体系现状进行缜密分析与深入探讨;然后,结合家族企业相关理论与特征,归纳与总结GM公司在内部控制中存在的各种问题与原因;随后,对GM公司的内部控制建设提出相关的优化构思;最后,对GM公司在优化内部控制体系方面提出一系列保障措施。通过分析发现,当前家族企业GM公司在内部控制上存在较多问题,制约着自身发展。出现这些问题的原因较为多样复杂化。基于此,本文提出了一系列的优化改进策略,以期为GM公司的内部控制优化提供有效举措。通过本文的研究,希望通过学习和借鉴GM公司的内部控制建设经验与教训,从而进一步完善公司治理,为国内类似企业的健康发展提供经验借鉴。
郑泓[4]（2020）在《地方公立医院财务管理模式研究 ——以S市Z医院为例》文中提出伴随医疗卫生事业的不断发展和进步,规模不断壮大,人们对于医疗卫生条件的要求越来越高,传统财务管理模式已经不能适应现代地方公立医院的财务管理要求。同时新医疗改革相关指导的出台,改变传统财务管理模式势在必行。只有不断创新和完善财务管理模式,才能够顺应时代潮流发展,才能够提升公立医院的经济利益和社会效益,才能够使公立医院既能够发挥自身公益性的身份定位,又能够兼顾市场经济的最大化利益原则[1]。本文是基于S市Z公立医院原有的财务管理模式基础上,通过对Z公立医院的综合情况简介与财务管理模式现状作介绍,其中包括财务人员配置、财务信息管理系统、财务预算管理、财务分析核算管理以及内部控制管理等几个方面作介绍,对当下S市公立医院的财务管理模式存在问题和制约因素进行调查,提出了预算监督体系、财务核算环节、内部控制制度、财务管理人员专业素质的问题,并对S市Z公立医院财务管理模式的改进对策进行总结,分别从强化预算管理,完善预算监督体系、完善财务基础工作,强化核算体系、强化内部控制制度、加强财务管理人员的专业培训、政务公开和外部监督等方面来提出改进建议和策略,最后通过对研究过程以及结论的概括,提出本文理论观点,并对地方公立医疗机构财务管理工作发展进行展望[2]。
邹媛霓[5]（2019）在《J省税务局S局“三公”经费内部控制案例分析》文中提出随着公民民主意识的进一步加强和政府信息公开制度的不断推进,“三公”经费预决算信息公开已经逐渐趋于常态。于是,“三公”经费管理便成为了各行政事业单位财务管理工作中被重点关注的一项工作内容。尽管中央已经公布了一系列政策文件（如中央八项规定和六条禁令）来狠抓行政事业单位“三公”经费问题,部分单位的“三公”经费支出还依然存在虚假支出、超标准报销和核算不准确等违纪违规现象。从内部控制的角度对“三公”经费进行管理,在优化单位组织架构和岗位设置的基础上,将“三公”经费管理工作分解到“三公”经费业务各个环节,既有利于促进“三公”经费使用效率和管理水平的提升,又能有效提高单位公共服务效能和内部治理水平。2018年国地税完成了时隔24年之久的再一次合并,各省、市、区税务局在人员和机构上都有所变动,合并前各单位的“三公”经费管理制度也不尽相同,这给新单位的“三公”经费管理工作带来了一定不便。为了能更快适应改革过渡期,完善税务局的“三公”经费内部控制显得十分有必要。本文拟通过参考国内外“三公”经费内部控制的经验和教训,结合现今普遍认同的行政事业单位内部控制理论,以J省税务局S局“三公”经费内部控制为案例,分析其存在的问题和原因,最终提出合理的改进建议,以期对促进行政事业单位“三公”经费实现有效管控和监督提供些许借鉴。首先,本文分析了“三公”经费的涵义和业务特征,阐述了行政事业单位内部控制的理论和要素。接着以J省税务局S局为案例分析对象,阐述了J省税务局S局“三公”经费内部控制存在的问题:（1）S局现有控制活动的人为主观性比较强,对现代信息技术手段的运用不够充分;（2）对长期聘用非编人员的经费报销管理不够合理,S局依然允许报销聘用人员现金支付的费用,这不利于单位的资金控制;（3）存在部分制度执行不到位现象,S局公务卡制度、《公务接待费管理办法》、岗位分离制度都没有全面落地执行;（4）“三公”经费预算编制缺少业务部门参与,预算工作全权由财务部门负责,权责不对等问题较为显着。其次,在对J省税务局S局“三公”经费内部控制存在的问题进行分析之后,本文认为导致问题出现的原因主要有以下四点:（1）领导层对S局内部控制重视度较低,单位内部控制意识不强;（2）受财务部门人数和专业水平限制,S局对内部控制的认知不足,尚未建立定期风险评估机制;（3）现有的信息传递更多依赖面谈和电话沟通两种传统模式,部门间缺乏有效信息交流机制;（4）受现有编制人数限制,S局没有成立内审部门,且内部控制评价监督方式单一,内部控制评价监督机制不全。最后,针对J省税务局S局“三公”经费内部控制存在的问题和原因,本文从五个方面提出了建议措施:（1）优化单位内部控制环境。一方面要加强内控专业人才队伍的建设,增加单位计算机专业和财会专业的人才数量,另一方面要加大对内部控制的培训和日常宣传教育力度,使单位每一位成员充分认识内部控制的重要性,充分理解行政事业单位内部控制的有关理论,激励全体成员共同参与单位内部控制建设;（2）建立科学的风险评估体系。结合行政事业单位内部控制全面性原则,将长期聘用人员纳入到风险评估体系当中,制定行之有效的内部控制措施,尽可能规避“三公”经费的风险;（3）完善各项控制活动;（4）确保有效的信息交流与沟通,成立内部控制小组,以内控管理平台为基站,实现单位管理信息和财务信息在部门和人员间的及时、有序流转;（5）建立评价监督机制。可以通过内部审计来监督内部控制质量,也可以建立内控绩效考核体系,将内部控制评价纳入绩效考核指标中,以此来加强单位全体干部职工的自我管理,提高内部控制有效性。
吴艺[6]（2019）在《株机公司专业管理人员定岗定编方案研究》文中研究表明定岗定编是企业人力资源管理的一项基础工作,是上至企业发展战略,下至每个员工每天具体工作的系统工程,也是很多企业在管理发展与管理体系建设中存在弊诟最多的地方。岗位设置与编制数量不合理,不仅影响员工的工作绩效与激情,更影响企业运营成本和运营效率。长期以来,许多企业在面对定岗定编问题时,只是人力资源部与相关部门负责人通过沟通和博弈来确定,甚至由于外部环境或出现经营困难时为了减员增效,企业通过行政手段撤岗减编,结果自然不尽科学合理。本文系统研究和解决中车株洲电力机车有限公司（简称“株机公司”）专业管理人员的定岗定编问题,具有重要的现实意义。本文首先对定岗定编是什么、在人力资源体系中的地位、定岗定编的目的和意义、株机公司存在问题等进行理论分析。通过工作分析法、访谈法、问卷调查法等,分析研究影响定岗定编的关键驱动因素。在前人研究的基础上,研发企业专业管理人员定岗定编的相关模型、工具和量化核算方法,例如管理视图分解等。根据企业愿景和战略目标,清晰界定组织结构和部门职责边界,把企业实现战略目标的职责落实到具体组织成员,实现职能层层分解,确保组织正常运转,支持组织目标的实现。采用专业管理人员工作盘点与饱和度测试工具,量化核定人员编制等,系统设计专业管理人员定岗定编方案。最后,从组织保障、实施中可能遇到的障碍及应对措施等方面,研究上述定岗定编方案如何实施落地。本文通过研发和使用管理视图分解法、职能分工矩阵工具、关键职责分析法、关键工作事项盘点、岗位工作饱和度测试等方法与工具,将理论与株机公司实践相结合,提出专业管理人员定岗定编系统方案。为公司解决专业管理人员的定岗定编问题提供了科学依据和实施细则,也为非专业管理人员进行定岗定编提供思路上的参考与借鉴。进而,通过科学的定岗定编,建立高效岗位体系,夯实企业战略人力资源管理基础,促进企业运营效率提高和运营成本降低,实现良好经营绩效。
靳囡[7]（2016）在《基于能力本位的中职会计专业ERP沙盘模拟实训教学实验研究》文中提出想要突破传统,取得进一步发展,中职教育必须进入内涵建设阶段,即从微观的、最本质的课程、教学层面出发,实现改革,寻求前进的出路。中等职业学校会计专业人才培养,主要是培养从事出纳、会计核算和日常会计管理及代理记账等工作的会计人员。中职会计专业刚毕业的学生一般从事最低层的收银或出纳工作,而随着新市场经济形势高速发展,以及现代财务制度的进一步完善,从某种意义上讲,现代企业财务人员不再是以往单纯精通会计技能的熟练工,而是集业务能力、统筹能力、决策能力为一体的全面型、能力型人才。如何使学生在校学习期间形成多元化的综合职业能力,是本文着重探讨的。本文尝试在中职会计专业中引入ERP沙盘模拟实训课程,探讨其积极促进作用,以及对其进行能力本位的中职层次化的教学设计。文章从现代企业的会计人才需求入手,通过对中职会计专业人才培养的研究,以及对中职会计专业ERP沙盘模拟实训教学现状和存在问题的分析,提出应在中职会计专业引入ERP沙盘模拟实训,同时对其进行严谨细致的教学设计优化,形成较完整的实训方案设计,并通过对比试验进行佐证,进行结论性总结,最后提出中职会计专业ERP沙盘模拟实训教学的保障措施。本文共分四章:第一章绪论,对研究的相关背景进行阐述,提出中职会计专业ERP沙盘模拟实训教学中存在的问题,界定相关概念,并进行国内外研究现状综述;第二章中职会计专业ERP沙盘模拟实训课程设计的依据及原则,主要阐述中职会计专业ERP沙盘模拟实训课程设计的理论依据及其设计原则,对行动导向、任务驱动等教学方法进行论述,着重探讨过程导向、能力本位的课程设计原则;第三章中职会计专业ERP沙盘模拟实训工作分析及课程设计,对ERP模拟实训进行工作分析及职业岗位描述,从课程目标、课程内容、课程设置、课程评价等方面,进行适应中职学生层次的ERP沙盘模拟实训课程设计;第四章课程设计方案的实施与评价——对比实验与研究,以邢台现代职业学校会计专业ERP课程教学为例,进行对比试验的研究,展示课程设计的教学过程,分析实验前后学生综合能力提高,并从学生、教师两方面进行效果评价,最后提出中职ERP课程实施的保障。
郑伟[8]（2016）在《解码首席财务官DNA》文中研究说明随着工作越来越多样化,要对首席财务官DNA进行解码已经越来越困难了。在这种环境下,对于优秀CFO的标准将更加难以确定,包括CEO和监事会在内的其他同事对于CFO工作的期待也在发生着改变。CFO的角色正面临来自数字创新、数据爆发式增长、风险环境多变、监管增强以及利益相关者等多方面的压力。CFO如果不能主动调整自己的角色定位,就无法应对
约翰·麦德克,李玉静[9]（2014）在《高职院校高级管理者领导能力比较研究》文中指出高级管理团队建设和能力开发是高职院校提升办学能力的重要基础。基于国际中等后教育网络领导力模型的调查认为,高职院校高级管理团队至少应具有八项能力:学术领导力、全球市场开拓能力、经费管理能力、个人领导和管理能力、管理变化能力、创新与冒险能力、管理学生和顾客能力以及专业知识。
罗国萍[10]（2013）在《会计角色分配法在会计综合实训中的应用研究》文中研究指明会计是一门实践性很强的学科,市场对学生的要求越来越高,会计专业的学生尽管目前就业前景尚可,但学生动手能力良莠不齐。因此,如何利用会计模拟实践教学,使学生的理论与实践操作能力都能满足社会的需要,就是本课题研究的目的所在。本论文将利用会计角色扮演法,让学生分别扮演出纳员、会计员、财务主管三个角色,参与会计综合实训中,以此研究该方法在会计综合实训中的应用效果。
二、浅谈财务主管的角色意识（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、浅谈财务主管的角色意识（论文提纲范文）
（1）AS跨国集团财务风险识别与控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内研究现状 |
| 1.2.2 国外研究现状 |
| 1.3 概念界定与理论基础 |
| 1.3.1 财务风险定义及分类 |
| 1.3.2 财务风险识别及评价 |
| 1.3.3 财务风险管理及控制 |
| 1.4 研究方法与研究内容 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 研究内容 |
| 1.4.3 研究路线 |
| 第二章 AS跨国集团背景及财务状况 |
| 2.1 AS跨国集团背景介绍 |
| 2.1.1 AS跨国集团基本情况 |
| 2.1.2 AS跨国集团组织架构 |
| 2.1.3 AS跨国集团主营产品 |
| 2.2 打印耗材行业背景介绍 |
| 2.2.1 国内外打印耗材出货量 |
| 2.2.2 国内打印耗材企业 |
| 2.2.3 AS集团与竞争对手比较 |
| 2.3 AS跨国集团财务状况介绍 |
| 2.3.1 总体状况 |
| 2.3.2 偿债能力 |
| 2.3.3 盈利能力 |
| 2.3.4 营运能力 |
| 2.4 本章小结 |
| 第三章 AS跨国集团财务风险识别及评价 |
| 3.1 AS跨国集团财务风险识别 |
| 3.1.1 集团实地访谈 |
| 3.1.2 筹资风险识别 |
| 3.1.3 投资风险识别 |
| 3.1.4 营运风险识别 |
| 3.2 AS跨国集团财务风险评价 |
| 3.2.1 评价方法选择 |
| 3.2.2 构建层次模型 |
| 3.2.3 设计调查问卷 |
| 3.2.4 构造判断矩阵 |
| 3.2.5 样本一致性检验 |
| 3.2.6 计算权重系数 |
| 3.3 本章小结 |
| 第四章 AS跨国集团财务风险形成机制分析 |
| 4.1 AS跨国集团财务风险内部形成机制分析 |
| 4.1.1 筹资风险形成机制分析 |
| 4.1.2 投资风险形成机制分析 |
| 4.1.3 营运风险形成机制分析 |
| 4.2 AS跨国集团财务风险外部形成机制分析 |
| 4.2.1 宏观经济的影响分析 |
| 4.2.2 文化差异的影响分析 |
| 4.2.3 国家政策的影响分析 |
| 4.2.4 行业周期的影响分析 |
| 4.3 本章小结 |
| 第五章 AS跨国集团财务风险控制方案及监督保障措施 |
| 5.1 AS跨国集团财务风险控制方案 |
| 5.1.1 AS跨国集团财务风险管理框架 |
| 5.1.2 筹资风险控制方案 |
| 5.1.3 投资风险控制方案 |
| 5.1.4 营运风险控制方案 |
| 5.2 AS跨国集团财务风险控制监督保障措施 |
| 5.2.1 完善集团内部控制体系 |
| 5.2.2 规范重大决策审批流程 |
| 5.2.3 健全财务预算管理 |
| 5.2.4 增强风险防范意识 |
| 5.3 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 |
| 致谢 |
| 附件 |
（2）TJZG项目公司内部控制评价与优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 内部控制研究 |
| 1.2.2 内部控制评价体系研究 |
| 1.2.3 内部控制评价方法研究 |
| 1.2.4 文献评述 |
| 1.3 研究内容、框架与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 理论基础与评价方法介绍 |
| 2.1 内部控制 |
| 2.1.1 内部控制含义与目标 |
| 2.1.2 内部控制原则 |
| 2.1.3 内部控制要素 |
| 2.2 内部控制评价的概念及理论基础 |
| 2.2.1 内部控制评价的含义 |
| 2.2.2 内部控制评价的作用 |
| 2.2.3 内部控制评价的理论基础 |
| 2.3 PPP项目公司运营期内部控制特点 |
| 2.3.1 发展战略与企业文化侧重点变化 |
| 2.3.2 风险承担主体变化 |
| 2.3.3 与政府关系改变造成控制活动略有变化 |
| 2.3.4 信息沟通与传递变化 |
| 2.4 模糊综合评价法概述 |
| 2.4.1 模糊综合评价法基本过程 |
| 2.4.2 模糊综合评价法对PPP项目公司内部控制评价的适用性 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 TJZG项目公司内部控制的现状透视 |
| 3.1 TJZG项目公司概况 |
| 3.2 TJZG项目公司内部控制现状分析 |
| 3.2.1 内部环境现状 |
| 3.2.2 风险评估现状 |
| 3.2.3 控制活动现状 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 TJZG项目公司内部控制的评价分析 |
| 4.1 TJZG项目公司内部控制评价指标体系 |
| 4.1.1 TJZG项目公司内部控制评价指标构建原则 |
| 4.1.2 TJZG项目公司内部控制评价指标 |
| 4.1.3 TJZG项目公司内部控制评价数据获取 |
| 4.2 TJZG项目公司内部控制的模糊综合评价 |
| 4.2.1 TJZG项目公司内部控制评价指标权重确定 |
| 4.2.2 TJZG项目公司内部控制评价指标隶属度确定 |
| 4.2.3 TJZG项目公司内部控制评价结果 |
| 4.3 TJZG项目公司内部控制存在的问题及原因分析 |
| 4.3.1 内部环境方面 |
| 4.3.2 风险评估方面 |
| 4.3.3 控制活动方面 |
| 4.3.4 信息与沟通方面 |
| 4.3.5 内部监督方面 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 TJZG项目公司内部控制的优化建议 |
| 5.1 改善内部环境 |
| 5.1.1 丰富培训内容,形成双赢的发展战略和企业文化 |
| 5.1.2 加强人员培训,提高基层人员风险意识 |
| 5.2 完善风险评估系统 |
| 5.2.1 压实责任,强化风险归口管理 |
| 5.2.2 细化风险源识别并采取定量方法评估风险 |
| 5.2.3 建立共担风险联动响应机制 |
| 5.3 优化控制活动 |
| 5.3.1 完善绩效考评管理内容 |
| 5.3.2 强化成本管理控制,细化成本控制计划 |
| 5.3.3 加强预算控制 |
| 5.4 强化信息与沟通系统 |
| 5.4.1 加强参与方之间的磋商和沟通 |
| 5.4.2 坚持内部沟通记录 |
| 5.5 完善内部监督 |
| 5.5.1 明确监督责任 |
| 5.5.2 建立内部控制评价机制 |
| 5.6 本章小结 |
| 第6章 研究结论、不足与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 个人简历攻读学位期间发表的学术论文 |
| 致谢 |
（3）家族企业GM公司内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究的背景、目的和意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究的思路、框架与方法 |
| 1.3.1 研究的思路 |
| 1.3.2 论文框架 |
| 1.3.3 研究的方法 |
| 1.4 选题的特色和创新之处 |
| 2.家族企业内部控制相关理论 |
| 2.1 内部控制相关概念 |
| 2.1.1 内部控制的定义 |
| 2.1.2 内部控制的框架 |
| 2.2 家族企业内部控制的相关概念 |
| 2.2.1 家族企业的定义 |
| 2.2.2 家族企业的内部控制特点 |
| 2.3 家族企业内部控制的理论基础 |
| 2.3.1 家族化治理模式理论 |
| 2.3.2 心理契约理论 |
| 2.3.3 差序格局理论 |
| 3.GM公司内部控制现状 |
| 3.1 GM公司简介 |
| 3.1.1 GM公司基本情况 |
| 3.1.2 GM公司主要家族成员构成 |
| 3.1.3 内部控制的认知程度 |
| 3.2 GM公司内部控制现状分析 |
| 3.2.1 内部控制环境现状 |
| 3.2.2 风险评估现状 |
| 3.2.3 控制活动现状 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 4.GM公司内部控制存在的问题与原因分析 |
| 4.1 GM公司内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 以亲缘关系为核心的内部控制环境滞后 |
| 4.1.2 易受家族主观因素干扰的风险管理薄弱 |
| 4.1.3 受家族成员影响明显的控制活动不力 |
| 4.1.4 受制于情感壁垒阻碍的信息与沟通不畅 |
| 4.1.5 易受家族亲情影响的内部监督乏力 |
| 4.2 GM公司内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 家族化治理模式导致内部控制环境滞后 |
| 4.2.2 家族人员自利观念导致风险管理薄弱 |
| 4.2.3 中小家族企业的先天不足导致控制活动不力 |
| 4.2.4 缺乏情感互信致使信息与沟通不畅 |
| 4.2.5 亲缘纽带导致内部监督乏力 |
| 5.GM公司内部控制的优化构思 |
| 5.1 GM公司内部控制的优化原则和目标 |
| 5.1.1 优化原则 |
| 5.1.2 优化目标 |
| 5.2 GM公司内部控制的具体优化方案 |
| 5.2.1 加强内部控制环境建设,减化家族特质 |
| 5.2.2 构建荣辱与共的风险管理共同体 |
| 5.2.3 弱化家企关系,增强控制活动 |
| 5.2.4 加强信息与沟通建设,增进人际和谐互信 |
| 5.2.5 淡化亲缘差别,增强内部监督力度 |
| 5.3 GM公司内部控制优化方案的预期效果和保障措施 |
| 5.3.1 预期效果 |
| 5.3.2 保障措施 |
| 6.结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 硕士研究生学习阶段发表论文 |
| 致谢 |
（4）地方公立医院财务管理模式研究 ——以S市Z医院为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 绪论 |
| 第一节 选题研究的背景和意义 |
| 一、选题研究的背景 |
| 二、选题研究的意义 |
| 第二节 国内外研究文献综述 |
| 一、国外研究现状 |
| 二、国内研究现状 |
| 第三节 研究内容与思路 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究思路 |
| 第四节 主要研究方法和技术路线 |
| 一、主要研究方法 |
| 二、技术路线 |
| 第一章 公立医院财务管理模式相关理论概述 |
| 第一节 公立医疗机构的界定和特征 |
| 一、公立医疗机构的概念界定 |
| 二、公立医疗机构的特征 |
| 第二节 公立医院财务管理模式的内涵和特点 |
| 一、公立医院财务管理模式的内涵 |
| 二、公立医院财务管理模式的特点 |
| 第二章 本研究依据的公共管理理论 |
| 第一节 公共管理理论概述 |
| 第二节 公立医疗机构在公共管理中的角色和承担的责任 |
| 第三章 S市Z公立医院财务管理模式的现状 |
| 第一节 S市Z公立医院的综合情况简介 |
| 第二节 S市Z公立医院现行的财务管理模式 |
| 一、财务人员配置管理 |
| 二、财务信息系统管理 |
| 三、财务预算管理 |
| 四、财务分析核算管理 |
| 五、财务内部控制管理 |
| 第三节 Z医院财务管理模式存在的问题 |
| 一、预算监督体系存在漏洞 |
| 二、财务核算环节不规范 |
| 三、缺乏有效的内部控制制度 |
| 四、财务管理人员专业素质不足 |
| 第四章 S市Z公立医院财务管理模式的改进对策 |
| 第一节 强化预算管理,完善预算监督体系 |
| 一、做好预算编制工作 |
| 二、严格执行预算结果落到实处 |
| 三、加强预算执行监督 |
| 第二节 完善财务基础工作,强化核算体系 |
| 一、强化稽查核实工作 |
| 二、加强票据凭证管理 |
| 三、强化收支管理,守好开支标准 |
| 第三节 强化内部控制制度 |
| 一、实行内部业务和职务的牵制机制 |
| 二、严格执行财务制度,落实责任制 |
| 三、加强固定资产管理 |
| 第四节 加强财务管理人员的专业培训 |
| 一、注重后续教育工作,提升专业水平 |
| 二、加强财务人员的法律意识和思想品德 |
| 第五节 政务公开和推进财务信息化建设 |
| 一、建立财务信息公开透明制度 |
| 二、稳步推进财务信息化建设 |
| 第五章 结论与展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究展望 |
| 参考文献 |
| 数据调查表 |
| 致谢 |
| 作者简历 |
（5）J省税务局S局“三公”经费内部控制案例分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 “三公”经费相关文献综述 |
| 1.2.2 行政事业单位内部控制相关文献综述 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的框架 |
| 2 行政事业单位“三公”经费内部控制理论概述 |
| 2.1 “三公”经费涵义及特征 |
| 2.1.1 “三公”经费涵义 |
| 2.1.2 “三公”经费的业务特征 |
| 2.2 行政事业单位内部控制主要内容 |
| 2.2.1 行政事业单位内部控制涵义与目标 |
| 2.2.2 行政事业单位内部控制原则 |
| 2.2.3 行政事业单位内部控制特点 |
| 2.2.4 单位层面内部控制 |
| 2.2.5 业务层面内部控制 |
| 2.2.6 行政事业单位内部控制评价与监督 |
| 2.3 行政事业单位“三公”经费内部控制理论基础 |
| 2.3.1 信息论 |
| 2.3.2 控制论 |
| 2.3.3 责任政府理论 |
| 2.3.4 国家治理理论 |
| 3 J省税务局S局“三公”经费内部控制现状 |
| 3.1 J省税务局S局基本情况 |
| 3.1.1 J省税务局S局简介 |
| 3.1.2 J省税务局S局组织架构 |
| 3.2 J省税务局S局“三公”经费业务介绍 |
| 3.2.1 J省税务局S局“三公”经费业务情况 |
| 3.2.2 J省税务局S局“三公”经费业务特征 |
| 3.3 J省税务局S局“三公”经费内部控制现状 |
| 3.3.1 J省税务局S局“三公”经费内部控制目标 |
| 3.3.2 J省税务局S局“三公”经费业务主要风险点 |
| 3.3.3 J省税务局S局公务接待费控制流程 |
| 3.3.4 J省税务局S局公务车购置及运行费控制流程 |
| 3.3.5 J省税务局S局因公出国(境)费控制流程 |
| 3.3.6 J省税务局S局“三公”经费内部控制的评价与监督 |
| 4 J省税务局S局“三公”经费内部控制存在的问题和原因分析 |
| 4.1 J省税务局S局“三公”经费内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 现代信息技术手段运用不充分 |
| 4.1.2 对长聘非编人员的经费报销管理不够合理 |
| 4.1.3 存在部分制度执行不到位现象 |
| 4.1.4 “三公”经费预算编制缺少业务部门参与 |
| 4.2 J省税务局S局“三公”经费内部控制存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 内部控制意识不强 |
| 4.2.2 未建立定期风险评估机制 |
| 4.2.3 部门间缺乏有效信息交流机制 |
| 4.2.4 内部控制评价监督机制不全 |
| 5 关于加强J省税务局S局“三公”经费内部控制的建议措施 |
| 5.1 优化单位控制环境 |
| 5.1.1 加强内控专业人才队伍建设 |
| 5.1.2 强化单位内部控制意识 |
| 5.2 建立科学的风险评估体系 |
| 5.2.1 建立定期风险评估机制 |
| 5.2.2 加大对非编制人员的风险评估力度 |
| 5.3 完善各项控制活动 |
| 5.3.1 严格执行“三公”经费审批制度 |
| 5.3.2 执行公务卡或银行卡支付控制措施 |
| 5.3.3 提高公务消费平台使用率 |
| 5.4 确保有效的信息沟通与交流 |
| 5.4.1 成立内部控制小组 |
| 5.4.2 建立内部控制管理平台整合传递部门间信息 |
| 5.5 建立评价监督机制 |
| 5.5.1 成立内审小组 |
| 5.5.2 完善内部控制绩效考核体系 |
| 6 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）株机公司专业管理人员定岗定编方案研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 理论基础与文献综述 |
| 1.2.1 理论基础 |
| 1.2.2 文献综述 |
| 1.3 研究内容和研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 株机公司专业管理人员岗位编制现状与问题 |
| 2.1 株机公司发展概况 |
| 2.1.1 公司基本经营情况 |
| 2.1.2 组织机构及业务流程 |
| 2.1.3 人力资源总体配置现状 |
| 2.1.4 定岗定编背景 |
| 2.2 专业管理人员岗位及编制管理现状 |
| 2.2.1 专业管理岗位配置现状 |
| 2.2.2 现有专业管理岗位编制管理方法 |
| 2.3 现有专业管理人员岗位编制管理问题及原因 |
| 2.3.1 专业管理人员岗位编制管理的问题 |
| 2.3.2 专业管理人员岗位编制管理问题的原因 |
| 第3章 株机公司专业管理人员定岗定编方案设计 |
| 3.1 专业管理人员定岗定编目标与原则 |
| 3.1.1 定岗定编目标 |
| 3.1.2 定岗定编原则 |
| 3.2 专业管理岗位设置 |
| 3.2.1 岗位设置 |
| 3.2.2 流程定岗 |
| 3.2.3 关键职责分析定岗 |
| 3.2.4 岗位优化 |
| 3.3 专业管理定编关键驱动因素 |
| 3.3.1 关键驱动因素调研 |
| 3.3.2 关键驱动因素提炼 |
| 3.4 专业管理人员定编数据采集与分析 |
| 3.4.1 工作盘点与饱和度测试 |
| 3.4.2 定岗定编数据的采集 |
| 3.5 专业管理人员定岗定编成果 |
| 3.5.1 专业管理人员定岗定编项目流程 |
| 3.5.2 专业管理人员定岗定编成果 |
| 第4章 株机公司专业管理人员定岗定编方案实施保障及预期效果 |
| 4.1 专业管理人员定岗定编方案实施流程与保障 |
| 4.1.1 实施流程与步骤 |
| 4.1.2 组织保障及职责分工 |
| 4.2 方案实施的可能障碍及应对措施 |
| 4.2.1 实施的可能障碍 |
| 4.2.2 应对措施 |
| 4.2.3 应避免的误区 |
| 4.3 方案实施预期效果 |
| 4.3.1 预期管理效果 |
| 4.3.2 预期经济效果 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 财务部职能分工示意表(示意) |
| 致谢 |
（7）基于能力本位的中职会计专业ERP沙盘模拟实训教学实验研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 国内外研究现状综述 |
| 1.2.1 国外相关领域经验成果 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 相关概念界定 |
| 1.3.1 能力本位 |
| 1.3.2 中职会计专业 |
| 1.3.3 实训教学 |
| 1.3.4 ERP沙盘模拟实训 |
| 1.4 研究的目的、意义及方法 |
| 2 中职会计专业实训教学现状及分析 |
| 2.1 目标设定不明确 |
| 2.2 内容相对滞后 |
| 2.3 设置缺乏连贯 |
| 2.4 评价形式单一 |
| 3 中职会计专业ERP沙盘模拟实训方案 |
| 3.1 中职会计专业ERP沙盘模拟实训方案的设计依据及原则 |
| 3.1.1 理论依据 |
| 3.1.2 设计原则 |
| 3.2 ERP工作岗位分析及职业能力分析 |
| 3.2.1 总经理岗位分析 |
| 3.2.2 财务/会计主管岗位分析 |
| 3.2.3 市场/销售主管岗位分析 |
| 3.2.4 生产/研发主管岗位分析 |
| 3.2.5 供应/采购主管岗位分析 |
| 3.3 能力本位的中职层次化ERP沙盘模拟实训方案设计 |
| 3.3.1 实训目标的重新定位 |
| 3.3.2 实训内容的架构更新 |
| 3.3.3 实训设置的系统完善 |
| 3.3.4 评价体系的健全规范 |
| 4 实训方案的实施与评价——对比实验与研究 |
| 4.1 以邢台现代职业学校会计专业ERP实训教学为例的实验研究 |
| 4.1.1 实验目的、对象及方法 |
| 4.1.2 实验过程 |
| 4.1.3 实验前后学生学习情况分析及综合能力评价 |
| 4.2 实验效果评价 |
| 4.2.1 学生方面 |
| 4.2.2 教师方面 |
| 4.3 实训的不足与下一步提升途径 |
| 4.3.1 实验的不足之处 |
| 4.3.2 中职会计专业实训教学的进一步提升途径 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（10）会计角色分配法在会计综合实训中的应用研究（论文提纲范文）
| 1. 引言 |
| 2. 会计角色分配法在会计综合实践教学中应用的必要性 |
| 2.1 变换教学环境, 提高教学的仿真效果 |
| 2.2 分配角色, 明确岗位职责 |
| 2.3 以组为单位展开工作, 轮流扮演不同的角色 |
| 3. 会计角色分配法在会计综合实训中的具体研究 |
| 3.1 角色岗位的设置与职责内容 |
| 3.1.1 出纳岗位角色的职责与工作流程 |
| 3.1.1.1 职责 |
| 3.1.1.2 业务处理流程 |
| 3.1.2 会计岗位角色的职责与工作流程 |
| 3.1.2.1 职责 |
| 3.1.2.2 业务处理流程 |
| 3.1.3 财务主管岗位角色的职责与工作流程 |
| 3.1.3.1 职责 |
| 3.1.3.2 业务流程 |
| 3.2 会计角色分配法在会计综合实训中的应用效果 |
| 4. 会计角色分配法在会计综合实训中应用时应注意的问题 |
| 4.1 要以学生为主体来开展教学 |
| 4.2 一定要坚持手工账务处理与电算化账务处理相结合的原则 |
| 4.3 一定要配备有实践操作经验的老师担任指导老师 |
四、浅谈财务主管的角色意识（论文参考文献）
- [1]AS跨国集团财务风险识别与控制研究[D]. 刘小凤. 华南理工大学, 2020(02)
- [2]TJZG项目公司内部控制评价与优化研究[D]. 马千里. 华东交通大学, 2020(01)
- [3]家族企业GM公司内部控制优化研究[D]. 张琳琳. 中原工学院, 2020(01)
- [4]地方公立医院财务管理模式研究 ——以S市Z医院为例[D]. 郑泓. 青海师范大学, 2020(06)
- [5]J省税务局S局“三公”经费内部控制案例分析[D]. 邹媛霓. 江西财经大学, 2019(01)
- [6]株机公司专业管理人员定岗定编方案研究[D]. 吴艺. 湖南大学, 2019(07)
- [7]基于能力本位的中职会计专业ERP沙盘模拟实训教学实验研究[D]. 靳囡. 河北师范大学, 2016(04)
- [8]解码首席财务官DNA[J]. 郑伟. 首席财务官, 2016(17)
- [9]高职院校高级管理者领导能力比较研究[J]. 约翰·麦德克,李玉静. 职业技术教育, 2014(10)
- [10]会计角色分配法在会计综合实训中的应用研究[A]. 罗国萍. Proceedings of 2013 Fourth International Conference on Education and Sports Education(ESE 2013 V14), 2013
标签：内部控制论文; 企业内部控制评价指引论文; 定岗定编论文; 项目公司论文; 财务管理模式论文;